Gram CRM/ Návody/ Vystavenie vyúčtovacej faktúry k zálohovej faktúre (daňovému dokladu)

Vystavenie vyúčtovacej faktúry k zálohovej faktúre (daňovému dokladu)

Správne zaúčtovanie zálohovej faktúry umožní hladkú synchronizáciu s Pohodou.

Uvedené postupy popisujú postupy ak ste partnerovi vystavili zálohovú faktúru a ten ju uhradil, po prijatí úhrady a nedodaní tovaru alebo služby do 15 dní. Do 15 dní ste povinný vystaviť daňový doklad (§ 73 písm. b).

V tomto prípade môžete postupovať nasledovným spôsobom pri vyúčtovaní prijatej zálohovej platby:

  1. Vytvorenie vyúčtovacej faktúry zo zálohovej faktúry
    Odporúčame po úhrade zálohovej faktúry vystaviť daňový doklad, ak na zálohu nebola vystavená faktúra k prijatej platbe. V daňovom doklade bude uvedený odpočet vo výške uhradenej zálohy so sadzbou DPH 0 %.
  2. Vytvorenie Faktúry k prijatej platby
    V prípade, ak ste platiteľom DPH a po prijatí zálohovej platby neprebehne dodanie tovaru alebo služby do 15 dní, odporúčame vystaviť daňový doklad – Faktúru k prijatej platbe. Tento doklad musí byť vyhotovený najneskôr do 15 dní od prijatia zálohy. Doklad obsahuje rozpis základu dane a DPH.
  3. Pridanie odpočtu do vyúčtovacej faktúry
    Táto možnosť slúži na vytvorenie súhrnnej faktúry za dodanie tovaru a služieb po úhrade viacerých zálohových faktúr, ku ktorým boli vystavené Faktúry k prijatej platbe. Zároveň sa odporúča na vyúčtovanie viacerých uhradených zálohových faktúr do 15 dní od prijatia platby. Pri použití tejto akcie sa okrem položiek zo zálohovej faktúry pridajú aj ďalšie položky o úhrade zálohy s číslom zálohovej faktúry a daňového dokladu v popise.

Správne vyúčtovanie prijatej zálohy je zobrazené na príkladoch v tlačovej zostavy faktúry.

1. Vytvorenie vyúčtovacej faktúry zo zálohovej faktúry

Postup

  • V detaile zálohovej faktúry alebo v zozname zálohových faktúr vyberte akciu Vytvoriť faktúru…
  • Zvoľte sériu faktúry a kliknite na Potvrdiť

2. Vytvorenie Faktúry k prijatej platby

Postup

  • V detaile zálohovej faktúry alebo v zozname zálohových faktúr vyberte akciu Vytvoriť Faktúru k prijatej platbe…
  • Zvoľte sériu faktúry a kliknite na Potvrdiť

3. Pridanie odpočtu do vyúčtovacej faktúry

Postup

  • V detaile vyúčtovacej faktúry vyberte akciu Kopírovať položky zo Zálohovej faktúry…
  • V otvorenom dialógu vyhľadajte a vyberte požadovanú zálohovú faktúru
  • Pre vloženie odpočtu zálohovej faktúry (ak nebola vystavená Faktúra k prijatej platbe) vyberte možnosť Pridať odpočet zálohy.
  • Kliknite na Potvrdiť

Výstup tlačovej zostavy

1. Ukážka správneho vyúčtovania úhrady s vystavenou Faktúrou k prijatej platbe vo faktúre

Položky zodpovedajú výške DPH, rozpis DPH je znížený o hodnotu odpočtu a suma k úhrade je znížená o sumy uhradených záloh. Zálohy sú rozpísané podľa jednotlivých sadzieb DPH.

2. Ukážka čiastočného vyúčtovania prijatých platieb za zálohy vo faktúre:

Faktúra zobrazuje sumy uhradených záloh, pričom sú zohľadnené aj položky pre odpočet zálohy a rozpis DPH. Suma k úhrade súhrnnej faktúry je znížená o výšku uhradených záloh, čím sa zabezpečuje správne vyúčtovanie prijatých platieb. Zálohy sú rozpísané podľa jednotlivých sadzieb DPH.

3. Ukážka správneho odpočtu zálohovej faktúry

Položka pre odpočet uhradenej zálohy má 0 % DPH a rozpis DPH je zahrnutý v sume faktúry. Suma k úhrade je znížená o sumu uhradenej zálohy.

Mohlo by vás tiež zaujímať: